💼 IRP와 연금저축의 차이
세액공제 받는 최고의 전략은?
“연말정산 세액공제 받을 수 있다는데 뭘 들어야 하죠?”
“IRP랑 연금저축, 둘 다 가입해야 해요?”
“퇴직금 받는 데도 관련 있나요?”
이 글 하나로 IRP와 연금저축의 개념부터,
세액공제 차이, 수익률, 해지 조건까지
실전 비교해줄게.
📌 기본 개념부터 정리
항목연금저축IRP (개인형 퇴직연금)
| 목적 | 노후 준비 + 세액공제 | 퇴직금 관리 + 노후 준비 + 세액공제 |
| 납입 한도 | 연 400만 원 | 연 700만 원 (단, 세액공제는 연금저축 포함 최대 700만 원까지) |
| 세액공제율 | 13.2~16.5% | 동일 |
| 의무 가입 대상 | 없음 | 퇴직연금 없는 직장인은 자발적 가입 가능 |
| 운용 방식 | 펀드, 예금, 보험 등 선택 | 펀드, 예금, ETF 등 자유롭게 선택 |
| 중도 인출 | 원칙적 불가 (연금 수령 전 해지 시 세금) | 원칙적 불가 (퇴직 등 일부 예외 허용) |
| 연금 수령 시작 | 만 55세 이상 | 만 55세 이상 |
| 기타 특징 | 계좌 이체, 다양한 상품 선택 가능 | 퇴직금 자동 입금용 계좌로 사용 가능 |
✅ 세액공제 혜택 비교
정부는 노후 준비를 장려하기 위해
이 두 상품에 대해 소득세 환급 혜택을 줘.
세액공제 구조
- 연소득 5500만 원 이하: 16.5% 환급 (지방세 포함)
- 연소득 5500만 원 초과: 13.2% 환급
예시)
연간 납입금액환급액 (13.2%)환급액 (16.5%)
| 300만 원 | 약 39만 6천 원 | 약 49만 5천 원 |
| 700만 원 (최대 한도) | 약 92만 4천 원 | 약 115만 5천 원 |
✔ 포인트:
연금저축 400만 원 + IRP 300만 원 → 세액공제 극대화 전략!
📊 운용 상품 비교
상품연금저축IRP
| 예금 | 가능 | 가능 |
| 펀드 | 가능 | 가능 |
| ETF | 일부 증권사에서 가능 | 대부분 가능 |
| 보험 | 가능 (연금보험 등) | 제한적 |
| 직접 종목 투자 | 불가 | 불가 (퇴직연금법상 금지) |
✅ ETF 등으로 공격적 운용 원하면
IRP를 증권사에 개설하는 것이 유리해!
🚨 중도 해지와 수령 시 과세
중도 해지 시
- 연금저축: 기타소득세 16.5% + 기존 세액공제 환수
- IRP: 퇴직소득세 + 세액공제 환수
→ 단, 퇴직금만 인출 시 퇴직소득세만 부과
연금 수령 시 (만 55세 이후)
- 연금소득세 부과 (3.3~5.5%)
- 세액공제 받은 원금 + 수익 모두 포함 과세
📌 오래 유지할수록 세율 낮아짐 (10년 이상 유지 시 혜택↑)
💡 두 상품, 이렇게 활용하면 좋아요!
✅ 연금저축 단독 사용이 좋은 경우
- 소득이 낮아 **세액공제 한도(400만 원)**까지만 활용하고 싶을 때
- IRP보다 운용의 자유도가 더 필요한 경우
✅ IRP를 추가 활용하는 경우
- 세액공제를 700만 원까지 극대화하고 싶은 경우
- 퇴직금 수령을 연금으로 관리하고 싶은 경우
- 안전자산(예금, MMF) 중심으로 보수적인 투자 성향일 때
📌 사회초년생을 위한 추천 전략
월 소득 수준추천 구성비고
| 300만 원 이하 | 연금저축 200~300만 원 | IRP는 나중에 |
| 400~500만 원 | 연금저축 400만 원 + IRP 300만 원 | 세액공제 극대화 |
| 프리랜서 | 연금저축 단독 시작 → IRP 병행 | 안정적 노후준비 필수 |
| 직장인 (퇴직금 별도 수령) | IRP 개설해서 퇴직금 관리 | 퇴직소득세 절세 전략 가능 |
🎯 한눈에 정리
항목연금저축IRP
| 세액공제 한도 | 400만 원 | 700만 원 (연금저축 포함) |
| 소득공제 방식 | 세액공제 (13.2~16.5%) | 동일 |
| 중도 해지 | 불이익 큼 | 퇴직사유 인출만 예외 |
| 퇴직금 입금 가능 | 불가 | 가능 |
| 투자 가능성 | 높음 (보험 포함) | ETF 운용 유리 (증권사) |
✅ 마무리 요약
📌 연금저축은 재테크 입문용,
📌 IRP는 세테크 + 퇴직금 관리용
둘 다 쓰면 연말정산 + 노후 대비 + 투자 경험까지 3마리 토끼를 잡을 수 있어.