🧾 핵심 요약 비교표
항목연금저축IRP(개인형퇴직연금)ISA(개인종합자산관리계좌)
| 주 목적 |
노후 준비 + 세액공제 |
퇴직금 + 노후 + 세액공제 |
투자 수익 비과세 |
| 세액공제 한도 |
400만 원 (700만 원까지 가능) |
700만 원 |
없음 (비과세 전환) |
| 세액공제 혜택 |
최대 16.5만 원 환급 |
최대 115.5만 원 환급 |
이자/배당/매매차익 비과세 |
| 중도 인출 |
일부 가능 |
제한적 (노후 목적만) |
수시 입출 가능 |
| 과세 방식 |
연금 수령 시 연금소득세 |
연금 수령 시 연금소득세 |
수익 비과세 (조건 충족 시) |
| 의무 가입기간 |
최소 5년 |
만 55세 이후 연금 수령 |
3년 유지 시 비과세 혜택 |
| 대표 투자 상품 |
펀드, ETF, 채권 |
펀드, ETF, 예금 |
예금, 펀드, ETF, ELS 등 |
✅ 연금저축 – 장기투자 + 세금 환급의 기본템
- 누구에게 추천?
직장인/자영업자 누구든지!
“매년 13만 원 이상 세금 환급 받고 싶다”면 무조건 고려해야 해.
- 전략 팁:
연 400만 원 납입하면 세액공제 13.2% (약 52,800원 ~ 최대 66,000원)
- 운용 예시:
→ 미국 S&P500 ETF 60% + 글로벌 채권 40%
→ 연평균 수익률 5~7% 기대 가능
- 주의사항:
중도 인출 시 기존 공제 받은 세금 전부 토해냄 + 기타소득세 발생
55세 이후 연금 형태로 수령해야 유리
✅ IRP – 퇴직금도 합쳐 관리, 고소득자에 특히 유리
- 누구에게 추천?
연봉 5천만 원 이상 or 퇴직금 굴릴 사람이면 무조건 활용해야 함
특히 연금저축으로 400만 원 초과 납입 시 IRP에서 추가 공제 가능
- 세액공제 전략:
연금저축 400만 + IRP 300만 = 700만 원 한도
고소득자면 최대 115,500원까지 세금 돌려받음
- 운용 예시:
→ IRP 내에 예금, 채권형 ETF, 채권펀드로 안정형 투자
→ 연금저축보다 더 보수적인 비중 추천
- 주의사항:
중도 해지는 불이익 크고, 퇴직금 포함되면 운용 더 제한적
무조건 연금 수령해야 유리
✅ ISA – 자유로운 비과세 계좌, 젊을수록 유리
- 누구에게 추천?
20~40대 직장인 + 프리랜서 + 고소득자 전부 해당
목돈 굴리고 싶은데 세금 부담 없이 하고 싶다면 추천
- 비과세 혜택:
3년 이상 유지 시 이자/배당/매매차익 연 200만 원까지 비과세
(농특세 9.9%만 부과)
- 가입 조건:
만 19세 이상, 국내 거주자
(청년 ISA: 조건 충족 시 연간 400만 원 납입, 최대 800만 원까지 비과세 한도 확대)
- 전략 포인트:
→ ETF 중심으로 운용 시 자본이득세 절감
→ ISA에서 발생한 수익은 종합소득에도 포함되지 않음
📌 목적별 추천 시나리오
🎯 시나리오 1: 30대 직장인 (연봉 5천만 원)
- 연금저축: 연 400만 원 납입
- IRP: 연 300만 원 납입 추가
- ISA: S&P500 ETF + 글로벌 리츠 ETF 편입
- 👉 총 세금 환급 + 수익 비과세 + 노후준비까지 가능
🎯 시나리오 2: 프리랜서/사업자
- 연금저축 + IRP → 연말정산 X지만 종합소득세 절세 효과 큼
- ISA는 필수
- 👉 사업소득세 줄이면서 투자소득도 비과세 누림
✅ 어떤 순서로 가입하는 게 좋을까?
1️⃣ 연금저축부터 시작 – 누구에게나 가장 쉬운 절세 효과
2️⃣ IRP는 여유 있을 때 추가 – 고소득자에게 특히 유리
3️⃣ ISA는 자산 성장용 – 목돈 투자와 비과세를 동시에
📎 결론 요약
목적상품핵심 전략
| 세금 환급 |
연금저축 + IRP |
연 700만 원까지 환급받고 노후 준비 |
| 목돈 투자 |
ISA |
3년 이상 유지 후 비과세 수익 확보 |
| 노후 설계 |
연금저축 or IRP |
55세 이후 연금 수령으로 과세 최소화 |