💼 IRP와 연금저축의 차이

💼 IRP와 연금저축의 차이

세액공제 받는 최고의 전략은?

“연말정산 세액공제 받을 수 있다는데 뭘 들어야 하죠?”
“IRP랑 연금저축, 둘 다 가입해야 해요?”
“퇴직금 받는 데도 관련 있나요?”

이 글 하나로 IRP와 연금저축의 개념부터,
세액공제 차이, 수익률, 해지 조건까지
실전 비교해줄게.

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📌 기본 개념부터 정리

항목연금저축IRP (개인형 퇴직연금)

목적	노후 준비 + 세액공제	퇴직금 관리 + 노후 준비 + 세액공제
납입 한도	연 400만 원	연 700만 원 (단, 세액공제는 연금저축 포함 최대 700만 원까지)
세액공제율	13.2~16.5%	동일
의무 가입 대상	없음	퇴직연금 없는 직장인은 자발적 가입 가능
운용 방식	펀드, 예금, 보험 등 선택	펀드, 예금, ETF 등 자유롭게 선택
중도 인출	원칙적 불가 (연금 수령 전 해지 시 세금)	원칙적 불가 (퇴직 등 일부 예외 허용)
연금 수령 시작	만 55세 이상	만 55세 이상
기타 특징	계좌 이체, 다양한 상품 선택 가능	퇴직금 자동 입금용 계좌로 사용 가능

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✅ 세액공제 혜택 비교

정부는 노후 준비를 장려하기 위해
이 두 상품에 대해 소득세 환급 혜택을 줘.

세액공제 구조

• 연소득 5500만 원 이하: 16.5% 환급 (지방세 포함)
• 연소득 5500만 원 초과: 13.2% 환급

예시)

연간 납입금액환급액 (13.2%)환급액 (16.5%)

300만 원	약 39만 6천 원	약 49만 5천 원
700만 원 (최대 한도)	약 92만 4천 원	약 115만 5천 원

✔ 포인트:
연금저축 400만 원 + IRP 300만 원 → 세액공제 극대화 전략!

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📊 운용 상품 비교

상품연금저축IRP

예금	가능	가능
펀드	가능	가능
ETF	일부 증권사에서 가능	대부분 가능
보험	가능 (연금보험 등)	제한적
직접 종목 투자	불가	불가 (퇴직연금법상 금지)

✅ ETF 등으로 공격적 운용 원하면
IRP를 증권사에 개설하는 것이 유리해!

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🚨 중도 해지와 수령 시 과세

중도 해지 시

• 연금저축: 기타소득세 16.5% + 기존 세액공제 환수
• IRP: 퇴직소득세 + 세액공제 환수
  → 단, 퇴직금만 인출 시 퇴직소득세만 부과

연금 수령 시 (만 55세 이후)

• 연금소득세 부과 (3.3~5.5%)
• 세액공제 받은 원금 + 수익 모두 포함 과세

📌 오래 유지할수록 세율 낮아짐 (10년 이상 유지 시 혜택↑)

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💡 두 상품, 이렇게 활용하면 좋아요!

✅ 연금저축 단독 사용이 좋은 경우

• 소득이 낮아 **세액공제 한도(400만 원)**까지만 활용하고 싶을 때
• IRP보다 운용의 자유도가 더 필요한 경우

✅ IRP를 추가 활용하는 경우

• 세액공제를 700만 원까지 극대화하고 싶은 경우
• 퇴직금 수령을 연금으로 관리하고 싶은 경우
• 안전자산(예금, MMF) 중심으로 보수적인 투자 성향일 때

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📌 사회초년생을 위한 추천 전략

월 소득 수준추천 구성비고

300만 원 이하	연금저축 200~300만 원	IRP는 나중에
400~500만 원	연금저축 400만 원 + IRP 300만 원	세액공제 극대화
프리랜서	연금저축 단독 시작 → IRP 병행	안정적 노후준비 필수
직장인 (퇴직금 별도 수령)	IRP 개설해서 퇴직금 관리	퇴직소득세 절세 전략 가능

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🎯 한눈에 정리

항목연금저축IRP

세액공제 한도	400만 원	700만 원 (연금저축 포함)
소득공제 방식	세액공제 (13.2~16.5%)	동일
중도 해지	불이익 큼	퇴직사유 인출만 예외
퇴직금 입금 가능	불가	가능
투자 가능성	높음 (보험 포함)	ETF 운용 유리 (증권사)

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✅ 마무리 요약

📌 연금저축은 재테크 입문용,
📌 IRP는 세테크 + 퇴직금 관리용
둘 다 쓰면 연말정산 + 노후 대비 + 투자 경험까지 3마리 토끼를 잡을 수 있어.